✓ Les infos à retenir
- Un seul LDDS par personne est autorisé, mais un couple peut en cumuler 2 (plafond total : 24 000 €)
- Le plafond individuel du LDDS est fixé à 12 000 €, avec exonération totale d’impôts et de prélèvements sociaux
- Le LDDS est réservé aux résidents fiscaux majeurs et finance des projets de transition énergétique et d’économie sociale solidaire
- Vous pouvez cumuler un LDDS avec d’autres livrets réglementés comme le Livret A (22 950 €), le LEP ou le PEL
- Changer de banque impose de clôturer votre LDDS avant d’en ouvrir un nouveau chez un autre établissement
Le LDDS, c’est quoi exactement ?
Le Livret de Développement Durable et Solidaire (LDDS) est un livret d’épargne réglementé par l’État français. Comme son grand frère le Livret A, il offre une rémunération exonérée d’impôts et de prélèvements sociaux. Autrement dit, les intérêts générés atterrissent directement dans ta poche, sans que le fisc ne vienne y mettre son nez ✅
Son plafond de dépôt est fixé à 12 000 €, avec un versement initial minimum de 10 €. Les fonds placés sur ce livret servent à financer des projets liés aux économies d’énergie, aux logements sociaux et à l’économie sociale et solidaire (ESS). Un placement utile, donc !
Peut-on avoir plusieurs LDDS en même temps ?
💡 La réponse est non : il est formellement interdit de détenir plus d’un LDDS par personne. C’est une règle légale, encadrée par le Code monétaire et financier, et elle s’applique quelle que soit la banque dans laquelle tu souhaites en ouvrir un second.
Concrètement, si tu possèdes déjà un LDDS dans une banque comme le Crédit Agricole et que tu tentes d’en ouvrir un autre chez BNP Paribas ou la Société Générale, ta demande sera refusée. Lors de l’ouverture, tu dois signer une déclaration sur l’honneur attestant que tu ne détiens pas déjà ce type de livret.
Et si j’ouvre un deuxième LDDS par erreur ?
Ça arrive ! Si tu te retrouves avec deux LDDS ouverts simultanément, tu devras en clôturer un sans délai. Les intérêts générés sur le doublon peuvent être remis en cause par l’administration fiscale. Dans les cas les plus graves, des pénalités financières peuvent s’appliquer. Mieux vaut régulariser rapidement la situation.
Peut-on avoir deux LDDS dans deux banques différentes ?
Non, et c’est bien là l’erreur classique. Changer de banque ne te donne pas le droit d’en ouvrir un nouveau si tu n’as pas clôturé le premier. Si tu veux transférer ton LDDS vers un autre établissement, tu dois d’abord fermer l’ancien, puis en ouvrir un nouveau avec les fonds récupérés.
Combien de LDDS par foyer fiscal ?
Voici une nuance importante à bien comprendre : si chaque personne ne peut détenir qu’un seul LDDS, un foyer fiscal peut, lui, en regrouper jusqu’à deux. Chaque membre majeur du foyer a le droit d’ouvrir le sien !
| Situation du foyer | Nombre de LDDS autorisés |
|---|---|
| Personne seule | 1 LDDS |
| Couple marié ou pacsé | 2 LDDS (1 par personne) |
| Enfant mineur rattaché au foyer | 0 LDDS (non éligible) |
| Enfant majeur rattaché au foyer | 1 LDDS possible |
Un couple marié avec deux revenus peut donc profiter d’un plafond cumulé de 24 000 € entre leurs deux LDDS. C’est une belle capacité d’épargne défiscalisée !
Les mineurs peuvent-ils ouvrir un LDDS ?
Non. Contrairement au Livret A, qui est accessible dès la naissance, le LDDS est réservé aux personnes majeures. Un enfant de 15 ans rattaché au foyer fiscal de ses parents ne peut donc pas en ouvrir un. Il devra attendre ses 18 ans pour en bénéficier.
Quelles sont les conditions pour ouvrir un LDDS ?
Pour être éligible à l’ouverture d’un LDDS, tu dois remplir plusieurs critères cumulatifs :
- Être une personne physique majeure (18 ans minimum)
- Avoir ton domicile fiscal en France
- Ne pas déjà détenir un LDDS dans un autre établissement
- Signer une déclaration sur l’honneur attestant que tu respectes ces conditions
Attention : les personnes morales (entreprises, associations…) ne peuvent pas ouvrir de LDDS. Ce livret est exclusivement destiné aux particuliers résidant fiscalement sur le territoire français.
Si tu souhaites optimiser ton épargne, il est judicieux de réfléchir à la meilleure stratégie pour investir 10 000 euros. Cette approche te permettra de diversifier tes placements tout en bénéficiant de l’avantage fiscal du LDDS.
Peut-on cumuler un LDDS avec d’autres livrets réglementés ?
👍 Bonne nouvelle : tu peux tout à fait détenir un LDDS en parallèle d’autres livrets réglementés comme le Livret A, le LEP (Livret d’Épargne Populaire) ou encore un PEL (Plan Épargne Logement). L’interdiction de cumul ne concerne que les LDDS entre eux.
Voici comment ces livrets peuvent cohabiter dans ta stratégie d’épargne :
LDDS et Livret A
Ces deux livrets sont cumulables sans problème. Le Livret A affiche un plafond de 22 950 €, contre 12 000 € pour le LDDS. Ensemble, ils te permettent de placer jusqu’à 34 950 € dans une épargne totalement défiscalisée. C’est une combinaison très utilisée par les épargnants français !
LDDS et LEP
Le Livret d’Épargne Populaire (LEP) est réservé aux personnes dont le revenu fiscal de référence ne dépasse pas un certain seuil. Si tu y es éligible, tu peux le détenir en plus de ton LDDS. Le LEP offre généralement un taux plus élevé, ce qui en fait un livret prioritaire si tu y as accès.
LDDS et Livret Jeune
Le Livret Jeune est réservé aux 12-25 ans. Si tu as entre 18 et 25 ans, tu peux donc détenir un LDDS et un Livret Jeune simultanément. Passé 25 ans, le Livret Jeune doit être clôturé, mais le LDDS reste, lui, accessible sans limite d’âge.
Comment fonctionne concrètement le LDDS ?
Plafond et versements
Le plafond de versement du LDDS est fixé à 12 000 € hors intérêts capitalisés. Le versement initial minimum est de 10 €. Une fois ce plafond atteint, tu ne peux plus effectuer de nouveaux dépôts, mais les intérêts continuent de s’accumuler au-delà de cette limite.
Taux de rémunération et fiscalité
Le taux du LDDS est aligné sur celui du Livret A et est fixé par arrêté ministériel. Les intérêts sont calculés par quinzaine : un versement effectué le 14 du mois ne commencera à générer des intérêts qu’à partir du 16. Les intérêts produits sont totalement exonérés d’impôt sur le revenu et de prélèvements sociaux.
Retraits et disponibilité des fonds
Ton épargne reste disponible à tout moment. Tu peux effectuer des retraits librement, sans préavis ni pénalité, tant que le solde ne descend pas en dessous de 0 €. C’est l’un des grands atouts du LDDS par rapport à des placements bloqués comme le PEL.
L’obligation de don : qu’est-ce que c’est ?
Chaque année, ta banque est tenue de te proposer d’effectuer un don sur les fonds de ton LDDS au profit d’associations œuvrant dans le domaine de l’économie sociale et solidaire. Cette proposition est une obligation légale pour les établissements bancaires, mais elle reste facultative pour toi en tant que titulaire.
Pour construire une véritable stratégie d’épargne, il est important de savoir combien mettre de côté par mois. Cette discipline financière te permettra de maximiser tes versements sur ton LDDS tout en respectant le plafond autorisé.
Comment clôturer un LDDS ?
Si tu souhaites clôturer ton LDDS, la procédure est relativement simple. Tu dois en faire la demande directement auprès de ta banque, soit en agence, soit via ton espace en ligne selon les établissements. Les fonds sont alors virés sur le compte courant de ton choix.
Il n’existe pas de frais légaux pour la clôture d’un LDDS, mais certaines banques peuvent appliquer des conditions spécifiques. Renseigne-toi auprès de ton conseiller avant de procéder. Et si tu souhaites simplement changer de banque, pense à bien clôturer l’ancien avant d’en ouvrir un nouveau !
Les questions qu’on se pose souvent sur le LDDS
Que se passe-t-il pour le LDDS en cas de décès ?
En cas de décès du titulaire, le LDDS entre dans la succession. Les héritiers peuvent récupérer les fonds, mais le livret ne peut pas être transféré à leur nom : il est clôturé. Des frais bancaires peuvent s’appliquer selon les établissements. Les intérêts sont calculés jusqu’à la date de clôture effective.
Peut-on ouvrir un LDDS en ligne ?
Oui, la plupart des banques en ligne comme Boursorama, Hello Bank ou Fortuneo proposent l’ouverture d’un LDDS entièrement à distance. La procédure prend généralement quelques minutes et la déclaration sur l’honneur est intégrée au processus d’inscription. C’est rapide et efficace !
Le LDDS finance-t-il vraiment des projets durables ?
Absolument ! Les ressources collectées via les LDDS sont centralisées par la Caisse des Dépôts et Consignations, qui les réaffecte vers des projets concrets : rénovation énergétique des logements, financement des PME engagées dans la transition écologique, et soutien aux structures de l’économie sociale et solidaire. Ton épargne a donc un impact réel au-delà de ta seule rémunération.
En complément de ces placements, tu pourrais aussi explorer des solutions pour dépenser moins et ainsi augmenter ta capacité d’épargne mensuelle. Réduire tes dépenses superflues te permettra de maximiser tes versements sur le LDDS et d’atteindre le plafond plus rapidement.
Questions fréquentes sur le LDDS
Un LDDS peut-il être ouvert au nom d’un enfant mineur ?
Non, le LDDS est réservé aux personnes majeures. Les mineurs peuvent ouvrir un Livret A (dès la naissance) ou un Livret Jeune (à partir de 12 ans), mais pas un LDDS. Le plafond du Livret A pour les mineurs est de 22 950 €, contre 12 000 € pour le LDDS.
Quels sont les frais en cas de dépassement du plafond du LDDS ?
Le plafond du LDDS est strictement fixé à 12 000 €. En cas de dépassement, la banque peut exiger la clôture immédiate du livret ou appliquer des pénalités. Les intérêts excédentaires peuvent être fiscalisés. Aucuns frais légaux ne sont prévus, mais certains établissements imposent des conditions spécifiques.
Peut-on transférer un LDDS d’une banque à une autre sans le clôturer ?
Non, le transfert direct d’un LDDS entre banques n’est pas possible. Pour changer d’établissement, il faut d’abord clôturer le livret existant, puis en ouvrir un nouveau dans la banque choisie. Les fonds sont virés sur un compte courant avant réouverture. Aucuns frais ne sont légalement applicables pour cette opération.
Le LDDS est-il soumis à la taxe sur les comptes inactifs ?
Non, le LDDS est exonéré de la taxe sur les comptes inactifs, contrairement à certains livrets comme le Compte sur Livret. Un compte est considéré inactif après 5 ans sans mouvement, mais cette règle ne s’applique pas aux livrets réglementés comme le LDDS ou le Livret A.
Un non-résident fiscal français peut-il ouvrir un LDDS ?
Non, le LDDS est réservé aux résidents fiscaux français. Les non-résidents doivent justifier d’un domicile fiscal en France pour y être éligibles. Les livrets comme le Livret A ou le LEP imposent les mêmes conditions de résidence fiscale.
